Mesure la capacité d'une entreprise à couvrir les passifs courants en utilisant uniquement la trésorerie et les équivalents de trésorerie, le test de liquidité le plus conservateur.
Trésorerie en caisse et en comptes bancaires
Bons du Trésor, fonds du marché monétaire, obligations gouvernementales à court terme
Toutes les obligations exigibles dans un délai d'un an
Le ratio de trésorerie est la mesure de liquidité la plus conservatrice. Il ne considère que les actifs les plus liquides (trésorerie et équivalents) pour couvrir les passifs courants.
Ratio de Trésorerie
Trésorerie Totale et Équivalents
Écart de Couverture / Excédent
Supérieur à 1,0 = liquidité forte | 0,5 - 1,0 = adéquate | Inférieur à 0,5 = potentiellement faible
Save your calculations and get detailed breakdowns